RITENIAMO UTILE ALLARGARE SEMPRE PIU’ LE CONOSCENZE IN MATERIA ANTIRICICLAGGIO, PER FORNIRE UN SUPPORTO ANCHE A COLORO CHE SI OCCUPANO DI CONSULENZA ALL’INTERNO DEGLI ISTITUTI FINANZIARI.
E’ al Nucleo speciale di polizia valutaria che sono demandati i compiti di ispezione e controllo antiriciclaggio. Gli stessi possono essere demandati ai Nuclei di polizia economico-finanziaria e si rivolgono (tra gli altri) ai Professionisti da cui Art.12, comma 1, lettera a-d Dlgs.231/07.
Ricordiamo che gli obblighi a cui sono sottoposti sono: Adeguata verifica, Registrazione/conservazione dei dati, Segnalazione di operazioni sospette, Comunicazioni al Ministero economia e finanze delle infrazioni Art.49 Dlgs.231/07, Formazione del personale e, nel caso, i relativi Adempimenti degli Organi di controllo.
Le ispezioni avvengono mediante controlli preliminari e accertamenti di merito.
Controlli preliminari:
- Legittimazione all’esercizio con verifica iscrizione ad Albo Registro.
- Individuazione personale addetto agli obblighi antiriciclaggio (deleghe o direttive interne). Ricerca manualistica con verifica dei sistemi di controllo interni.
Accertamenti interni per verificare:
- Istituzione archivio informatizzato/archivio clientela.
- Esecuzione adeguata verifica, con incrocio informazioni acquisite per valutazione del rischio.
- Corretta conservazione dati/documenti.
- Registrazione dati in chiave temporale e sostanziale come descrizione prestazione professionale e relativo valore.
- Rispetto obbligo invio Sos con valutazione coerenza logica per invio/archiviazione con riferimento agli indicatori di anomalia.
- Rispetto di riservatezza dei segnalanti.
- Assolvimento obbligo comunicazione infrazioni amministrative al Mef.
- Formazione del personale.
Con esito regolare, verrà compilato un verbale di constatazione finale con sintesi dei controlli effettuati. Altrimenti in caso di irregolarità riscontrate, si procederà alla compilazione di verbali separati di contestazione/constatazione irregolarità riscontrate.