Antiriciclaggio: la riduzione del cash
Sono state sette le modifiche alla soglia di utilizzo del contante dall’anno 2012 al 2016, che si sommano a tutta una serie di vincoli ad hoc introdotti per aumentare la tracciabilità dei pagamenti: dalle pensioni…
CONTINUA A LEGGEREAntiriciclaggio: il no-profit
Gli intermediari finanziari, le imprese ed i professionisti chiamati ad effettuare l’identificazione di clienti no profit devono prestare molta attenzione…
Antiriciclaggio: l’elenco UE
Il 13 febbraio scorso, la Commissione europea ha emesso il nuovo elenco dei Paesi terzi con un sistema antiriciclaggio debole,…
Antiriciclaggio: gli oneri dei sindaci
Con il recepimento della IV Direttiva europea antiriciclaggio attraverso il Dlgs.90/2017 del 4 luglio, i singoli componenti del Collegio dei…
Antiriciclaggio: le operazioni in conto corrente
La Corte di Cassazione, Quinta Sezione Penale, con Sentenza 5719/19 depositata nel mese di febbraio, conferma l’impostazione (definita “scolastica”) sui…
Antiriciclaggio: ricettazione e riciclaggio
La recente sentenza della Corte di Cassazione (n.3608/19) stabilisce che viene imputato di riciclaggio e non di auto-riciclaggio colui che…
Antiriciclaggio: la valutazione del rischio
Il Consiglio nazionale dei dottori commercialisti ed esperti contabili approva le regole tecniche in materia di antiriciclaggio, mettendo a disposizione…