Antiriciclaggio: autoriciclaggio e fatture false
Con sentenza n.6397 la Corte di Cassazione stabilisce che commette reato di auto-riciclaggio l’imprenditore che riceve per contanti le somme precedentemente bonificate a seguito della contabilizzazione di fatture false. E’ il caso di quando…
CONTINUA A LEGGEREAntiriciclaggio: gli studi professionali
Per i nostri/e colleghi/e il cui profilo professionale è la consulenza (ma non solo per loro), offriamo uno spaccato della…
Antiriciclaggio: il titolare effettivo (parte 6 di 6)
Completiamo questo viaggio alla scoperta della normativa antiriciclaggio riguardante il titolare effettivo, segnalando che (secondo l’articolato sistema delle norme che…
Antiriciclaggio: il titolare effettivo (parte 5)
Le sanzioni amministrative per omessa comunicazione al Registro delle Imprese delle informazioni riguardanti il titolare effettivo previste dall’art.21 comma 1…
Antiriciclaggio: il titolare effettivo (parte 4)
Il libero accesso al registro dei titolari effettivi di società e gruppi è uno degli aspetti principali del nuovo adempimento…
Antiriciclaggio: il titolare effettivo (parte 3)
SCHEDE ESEMPLIFICATIVE Quote paritarie: una società cliente è stata di recente acquistata da un’altra società, in cui tutti i soci…
Antiriciclaggio: il titolare effettivo (parte 2)
Le maggiori difficoltà interpretative possono nascere in tutte quelle eventualità (frequenti) ove non sia possibile individuare il titolare effettivo utilizzando…